县财政局：

根据预算绩效管理相关规定，我局针对2024年部门整体绩效管理工作中存在的项目绩效管理工作不完善、专项资金管理及预算工作存在不足等问题，认真开展自查，做以下整改措施，请审阅：

一、存在的主要问题

问题一：预算绩效管理制度不完善

整改措施：依据《预算法》及相关政策，根据考核情况，结合单位实际，制定系统规范的绩效管理流程和操作细则，完善事前评估、事中监控、事后评价及结果应用机制，确保各环节闭环管理。完善绩效指标体系：建立科学、细化、量化的绩效指标库，按行业、领域分类，提升指标的可操作性和适用性，避免“一刀切。

问题二：绩效指标设置欠合理、指标填写不规范

整改措施：规范填报流程和格式：严格按照绩效管理相关

文件和填报要求，使用标准模板，统一格式、用语，杜绝随意简写、留空和不完整填报。

加强审核和培训：定期对填报内容进行合规性、准确性审

查；加强相关人员填报培训，提高填报质量。

问题三：公用经费变动率大于零

整改措施：强化预算编制和执行监督：科学编制预算，充分调研实际需求，结合历史数据和本单位业务，合理预测并制定公用经费预算，避免预算与实际脱节。实行严格的预算执行监控，定期分析经费使用情况，及时发现并纠正超预算或不合理支出。提高资金使用效率：优化资源配置，优先保障重点和刚性支出，削减非必要、非急需项目支出，杜绝铺张浪费。对信息技术维护、人员培训、公共服务外包等重点费用，要明确绩效目标，强化过程管理，确保经费有效使用。

问题四：“三公经费”变动率大于零

整改措施：科学合理编制“三公经费”预算，根据实际需求和历史支出数据进行测算，避免预算虚高或与实际脱节。

明确“三公经费”预算控制目标，细化分项预算，加强预算执行过程中的监控和动态调整，规范公务接待、公务用车和公款出国（境）的开支，推行厉行节约，反对奢侈浪费。加强会议费、车辆运行费等审核，严防公款私用、超标接待、违规购车等行为。建立定期自查和自纠机制，按月或季度开展“三公经费”使用情况自查，及时发现和纠正问题。

问题五：年初预算数与全年预算数存在差异

整改措施：在编制年初预算时，充分调研和分析单位实际，结合上一年度决算及全年重点工作，提高预算编制科学化、精细化。合理预测收支，细化项目测算，避免预算与实际脱节。强化对“人员经费、重点项目、刚性支出”等关键部分的预算核定，避免因概算不足导致后续追加

问题六：报表数据的准确性不足

整改措施：1．核查数据源与录入环节检查原始数据质量：确保数据来源准确、格式统一，无缺失或重复。及时清理和整理历史数据，避免因数据混乱导致报表错误。强化数据验证：在录入阶段实施多重验证机制，如使用自动化工具进行数据校验，减少人为错误。2．规范报表编制与审核流程。标准化模板与格式：采用统一的报表模板，确保格式规范，避免因格式不一致导致误读。3．建立多级审核机制：实行多人复核，对关键数据进行交叉验证，及时发现并纠正错误。

问题七：资产管理制度不够完善

整改措施：1．制定完善管理办法：根据单位实际情况，制定覆盖资产配置、使用、处置等环节的管理制度，明确管理责任和工作流程。2．完善监督与绩效考核制度：建立资产盘点、核查和监督机制，将资产管理与预算管理、绩效考核相结合，定期开展专项监督检查。3．　规范资产管理流程。明确资产分类与登记：建立详细的资产台账，规范资产的编号、登记和分类管理，确保账实相符、账账相符。4．规范资产采购、使用与处置：严格采购审核，合理配置资产，规范使用和定期盘点，对报废、转让等处置行为严格执行审批和评估程序。

5． 强化监督、问责与培训。完善内部审计和监督机制：定期开展资产盘点和专项审计，及时发现和整改管理中的问题，强化风险防控。加强人员培训和责任追究：组织资产管理业务培训，提升管理人员专业素养，明确责任分工，落实责任追究机制。

二、整改成效

通过以上整改，我单位在预算绩效管理形成闭环，量化指标库解决　“一刀切”　问题；绩效指标填报用统一模板　＋　专人审核，不规范现象消失；公用经费预算更精准，非必要支出减少，资金效率提高；“三公经费”　管控严格，违规行为没再发生；年初预算追加变少，精准度提升；报表数据经多重验证和审核，错误率大幅下降；资产管理有了全流程制度，资产台账清晰，账实相符，人员责任更明确。

                                                  肃南裕固族自治县民政局

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附件：2025年财政重点绩效评价问题整改台账