目  录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2025年度部门决算表

详见附件

第三部分2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

负责贯彻党的教育方针，坚持社会主义办学方向，实行教育与生产劳动相结合，对学生进行德育、智育、体育、美育和劳动等方面的教育。

负责依法制定学校章程，　并按照章程自主管理。

负责配合各级人民政府依法动员、组织适龄儿童、少年入学，严格控制学生辍学，依法保证适龄儿童、少年接受九年义务教育。

负责制定学校教育发展规划，并抓好组织实施和落实工作。

负责按照教育主管部门发布的指导性教学计划、教学大纲，组织实施教育教学活动。

负责依据国家教育主管部门有关教学计划、课程设置等方面的规定，决定和实施本校的教学计划，组织教学评比、　集体备课，对学生进行统一考核、考试等。

负责学籍管理并对学生实施奖励或处分。负责依法制定本校教师及其他职工聘任办法并对教师及其他员工实施包括奖励、处分在内的具体管理活动，依法聘任、解聘有关教师和其他职工。负责聘任、培训、考核教师，依法奖励或处分教师和其他职工。

负责科学管理、合理使用学校的设施和经费，并积极筹措资金，改善办学条件。

负责维护学校、师生的合法权益，有权拒绝任何组织和个人对教育教学活动进行非法干涉。

依法接受各级教育行政部门的检查指导和人民群众的监督。

二、机构设置

肃南裕固族自治县第二中学属于财政全额拨款的事业单位，纳入2025年度部门决算汇编范围的独立核算单位共1个。县委编办设定事业编制48人。2024年年初实有人员75人，其中在职56人，退休19人；2025年年末实有人员74人，其中在职56人，退休18人。

第二部分 2025年度部门决算表

详见附件

第三部分2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2025年度收、支总计均为1730.02万元。与上年度相比，收、支总计各减少21.88万元，下降1.25％，主要原因是教师调出较多、学生数量下降明显，人员类经费减少，大型修建或维修类项目减少。本部门2025年度年末结转和结余0万元，和上年持平。

二、收入决算情况说明

2025年度收入合计1730.02万元，其中：财政拨款收入1730.02万元，占100.00％。

三、支出决算情况说明

2025年度支出合计1730.02万元，其中：基本支出1398.33万元，占80.83％；项目支出331.69万元，占19.17％。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收、支总计均为1730.02万元。与上年相比，各减少21.88万元，下降1.25％。主要原因是教师调出较多、学生数量下降明显，人员类经费减少，大型修建或维修类项目减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出1729.92万元，较上年决算数减少21.78万元，下降1.24％。主要原因是教师调出较多、学生数量下降明显，人员类经费减少，大型修建或维修类项目减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出1729.92万元，主要用于以下方面：教育支出1402.37万元，占81.07％；社会保障和就业支出156.42万元，占9.04％；卫生健康支出90.08万元，占5.21％；住房保障支出81.05万元，占4.69％；

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1151.22万元，支出决算为1729.92万元，完成年初预算的150.27％。其中：

教育支出年初预算数为885.02万元，支出决算为1402.37万元，完成年初预算的158.46％，决算数大于预算数的主要原因是部门项目如学校公用经费、乡村教师生活补助、班主任津贴等人员类项目及维修改建项目经费由上级单位预算，我单位执行。

2．社会保障和就业支出年初预算数为105.77万元，支出决算为156.42万元，完成年初预算的147.88％，决算数大于预算数的主要原因是人员工资上涨、社保金缴费基数调高、缴费税率调高、长聘人员全部缴纳社保金。

3．卫生健康支出年初预算数为81.07万元，支出决算为90.08万元，完成年初预算的111.12％，决算数大于预算数的主要原因是人员工资上涨、社保金缴费基数调高、缴费税率调高、长期聘用人员全部缴纳社保金。

4．住房保障支出年初预算数为79.36万元，支出决算为81.05万元，完成年初预算的102.13％，决算数大于预算数的主要原因是人员工资上涨，带动缴费基数变高，部分补助纳入工资，拉高缴费基数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出1398.33万元。其中：

人员经费1288.96万元，较上年决算数增加83.60万元，增长6.94％，主要原因是年中教师调出较多。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、乡村教师各类政策性补助。

公用经费109.37万元，较上年决算数减少77.95万元，下降41.61％，主要原因是学生补助公用经费标准增减，各类公用类政策补助项目减少。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、电费、水费、手续费、劳务费、日常维修等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2025年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元，本年收入0.10万元，本年支出0.10万元，年末结转和结余0.00万元，支出具体情况：用于乡村少年宫耗材购买，用于维修乡村少年宫正常运转。

 八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2025年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于公益一类单位（学校），财政未保障我单位“三公”经费。

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

我单位属于公益一类单位（学校），财政未保障我单位“三公”经费。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1．因公出国（境）费用全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元。

2．公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元。

其中：1．公务用车购置费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元。

2．公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元。

3．公务接待费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2025年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。

     十、机关运行经费支出情况说明

2025年度本部门机关运行经费支出0.00万元，本年度会议费支出0.00万元，本年度培训费支出4.92万元，较上年决算数减少0.17万元，下降3.39％，主要原因是教师外出培训减少、教师外省培训减少。

十一、政府采购支出情况说明

2025年度本部门政府采购支出合计0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00％，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00％。

    十二、国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价100万元（含）以上设备0台（套）。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求，本部门对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，一级项目37个，涉及资金331.69万元，占一般公共预算项目支出总额的19.17％。对2025年度0个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0％。组织对2025年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0％。组织对0个项目开展了部门重点评价，涉及一般公共预算支出0万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，37个项目绩效均能按预算绩效管理目标完成。

二、绩效自评结果

1．“2025年“三区”人才计划教师专项工作”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为10分。项目全年预算数为2.1万元，执行数为2.1万元，完成预算的100％。项目绩效目标完成情况：一是落实“三区”支教教师相关政策，资金按时足额发放；二是保障“三区”人才计划支教活动顺利开展，保障乡村教育稳步发展。2025年“三区”人才计划教师专项工作项目绩效自评情况：优秀。

2．“2025年班主任津贴”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为10分。项目全年预算数为7.76万元，执行数为7.76万元，完成预算的100％。项目绩效目标完成情况：一是提高了班主任工作的积极性；二是促进了班主任工作热情。2025年班主任津贴项目绩效自评情况：优秀。

3．“2025年城乡义务教育补助经费——公用经费（中央）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为10分。项目全年预算数为30.83万元，执行数为30.83万元，完成预算的100％。项目绩效目标完成情况：一是保障了学校的正常运转；二是满足了师生日常所需。2025年城乡义务教育补助经费——公用经费（中央）项目绩效自评情况：优秀。

4．“2025年教育保安工资”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为10分。项目全年预算数为15.15万元，执行数为15.15万元，完成预算的100％。项目绩效目标完成情况：一是保障学校保安人数，促进师生在校期间学习生活的安全；二是保障义务教育阶段学生的安全，防止社会不安定因素影响学生学习。2025年教育保安工资项目绩效自评情况：优秀。

5．“2025年课后服务经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为10分。项目全年预算数为17.12万元，执行数为17.12万元，完成预算的100％。项目绩效目标完成情况：一是促进了学生健康成长、帮助家长解决接送学生困难；二是增强了教育服务能力、使群众获得更多的幸福感。2025年课后服务经费项目绩效自评情况：优秀。

6．“2025年城乡义务教育补助经费——农村校舍安全长效机制（中央）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为10分。项目全年预算数为10万元，执行数为10万元，完成预算的100％。项目绩效目标完成情况：完成了校园基础设施提升改造，促进城乡义务教育均衡发展。2025年城乡义务教育补助经费——农村校舍安全长效机制（中央）项目绩效自评情况：优秀。

7．“2025年少数民族语言教育教学和学校传承民族文化工作经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为10分。项目全年预算数为0.79万元，执行数为0.79万元，完成预算的100％。项目绩效目标完成情况：保障了少数民族双语教学、促进了传统文化有效传承。2025年少数民族语言教育教学和学校传承民族文化工作经费专项经费项目绩效自评情况：优秀。

8．“2025年城乡义务教育补助经费——综合奖补（中央）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为10分。项目全年预算数为19万元，执行数为19万元，完成预算的100％。项目绩效目标完成情况：完成了二中校园基础设施的改造，使学校面貌焕然一新。2025年城乡义务教育补助经费——综合奖补（中央）项目绩效自评情况：优秀。

9．“2025年托育服务保育员工资”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为10分。项目全年预算数为8.1万元，执行数为8.1万元，完成预算的100％。项目绩效目标完成情况：保障托幼育儿班正常运转。2025年托育服务保育员工资项目绩效自评情况：优秀。

10．“2025年乡村教师交通费补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为10分。项目全年预算数为4.8万元，执行数为5.714.8万元，完成预算的100％。项目绩效目标完成情况：合理保障在岗乡村教师生活费补助按标准得以落实，教师待遇进一步提高。2025年乡村教师交通费补助项目绩效自评情况：优秀。

11．“2025年乡村教师生活补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为10分。项目全年预算数为17.11万元，执行数为17.11万元，完成预算的82％。项目绩效目标完成情况：按时发放补助资金，合理保障在岗乡村教师生活费补助按标准得以落实，教师待遇进一步提高。

2025年乡村教师生活补助项目绩效自评情况：优秀。

12．“2025年新疆西藏等地区教育特殊补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为10分。项目全年预算数为6.5万元，执行数为6.5万元，完成预算的100％。项目绩效目标完成情况：保障学校基础设施建设，保障学校设施设备购置。2025年新疆西藏等地区教育特殊补助资金项目绩效自评情况：优秀。

13．“2025年学前教育保育费收费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为10分。项目全年预算数为11.67万元，执行数为11.67万元，完成预算的100％。项目绩效目标完成情况：保障了学前教育正常开展，保障了适龄儿童正常上学。2025年学前教育保育费收费项目绩效自评情况：优秀。

14．“2025年学前教育发展专项资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为10分。项目全年预算数为66.24万元，执行数为66.24万元，完成预算的100％。项目绩效目标完成情况：促进了基层幼儿园网络建设，促进了幼儿园教育教学数字化建设，促进了乡村幼儿园办学水平。2025年学前教育发展专项资金项目绩效自评情况：优秀。

15．“2025年学前教育减免保教费（省级）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为10分。项目全年预算数为6万元，执行数为6万元，完成预算的100％。项目绩效目标完成情况：促进了乡村幼儿园办学水平，保障了乡村幼儿园正常运转。2025年学前教育减免保教费（省级）项目绩效自评情况：优秀。

16．“2025年义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为10分。项目全年预算数为144.6万元，执行数为144.6万元，完成预算的100％。项目绩效目标完成情况：促进基层学校现代化建设，促进学校教育教学数字化建设，促进义务教育教学设备及时更新换代，促进义务教育学校均衡验收。2025年义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金项目绩效自评情况：优秀。

17．“2025年义务教育学生营养改善计划补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为10分。项目全年预算数为29.78万元，执行数为29.78万元，完成预算的100％。项目绩效目标完成情况：改善了农村义教阶段学生的营养状况。2025年义务教育学生营养改善计划补助项目绩效自评情况：优秀。

18．“2025年中小学体育工作专项经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为10分。项目全年预算数为5.57万元，执行数为5.57万元，完成预算的100％。项目绩效目标完成情况：保障了学校体育工作正常运转。2025年中小学体育工作专项经费项目绩效自评情况：优秀。

三、部门重点绩效评价结果

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

肃南裕固族自治县第二中学决算公开表．xlsx

肃南裕固族自治县第二中学整体项目自评表．xlsx