目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2025年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

1．主要职能。认真贯彻落实党和国家的财经方针政策，严格执行财经法律法规制度，负责乡镇罚没收入，行政事业性收费、政府性基金、国有资产（资源）有偿使用征管，做好政府非税收入纳入预算管理和财政专户管理工作；编报年度乡镇财政收支预决算；负责乡镇企事业单位财务管理及会计核算工作，规范财务收支行为；配合做好农村综合改革各项工作。

2．承办祁丰乡党委、政府及其工作部门交办的其他事项。

二、机构设置

（1）独立编制机构。

2025年，独立编制机构共1个，较上年持平。独立编制机构主要变动原因：无变动。

（2）独立核算机构。

2025年，独立核算机构共1个，较上年持平。独立核算机构主要变动原因：无变动。

3．人员情况，包括当年变动情况及原因：2025年新考入1人。

2025年年末实有人数5人（不含遗属优抚人员），与2024年度相比，增加1人，上升25.00％，变动情况及原因如下：2025年新考入1人。

第二部分2025年度部门决算表

（详见附件1）

第三部分2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2025年度收、支总计均为68.69万元。与上年度相比，收、支总计各增加6.47万元，增长10.40％，主要原因是人员增加，人员经费及相关费用增加。

二、收入决算情况说明

2025年度收入合计68.69万元，其中：财政拨款收入68.69万元，占100.00％。

三、支出决算情况说明

2025年度支出合计68.69万元，其中：基本支出64.27万元，占93.56％；项目支出4.42万元，占6.44％。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收、支总计均为68.69万元。与上年相比，各增加6.47万元，增长10.40％。主要原因是人员增加，人员经费及相关费用增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

按照党中央、国务院及省委、省政府关于党政机关习惯过紧日子的有关要求，祁丰财政所厉行节约办一切事业，严控一般性支出，同时坚持有保有压，优化支出结构，合理保障办公经费、三公等重点支出，持续提高资金使用效益，体现在有关支出科目中。

人员工资和单位运转方面的支出规模较大（或占财政拨款支出总额的比重较高），主要是：人员经费，2025年度人员经费决算数为60．61万元，占财政拨款支出总额的88.24％，主要用于人员工资发放及社保费用支出。

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出68.69万元，较上年决算数增加6.47万元，增长10.40％。主要原因是人员增加，人员经费及相关费用增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出68.69万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出53.77万元，占78.28％；社会保障和就业支出6.37万元，占9.27％；卫生健康支出3.86万元，占5.62％；住房保障支出4.69万元，占6.83％。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为53.49万元，支出决算为68.69万元，完成年初预算的128.41％。其中：

人员经费60．61万元，公用经费3.66万元，项目资金4.42万元。

1．一般公共服务支出年初预算数为41.45万元，支出决算为53.77万元，完成年初预算的129.74％，决算数大于预算数的主要原因是人员增加，人员经费及相关费用增加。

2．社会保障和就业支出年初预算数为5.05万元，支出决算为6.37万元，完成年初预算的126.19％，决算数大于预算数的主要原因是人员增加，人员经费及相关费用增加。

3．卫生健康支出年初预算数为3.17万元，支出决算为3.86万元，完成年初预算的121.63％，决算数大于预算数的主要原因是人员增加，人员经费及相关费用增加。

4．住房保障支出年初预算数为3.83万元，支出决算为4.69万元，完成年初预算的122.65％，决算数大于预算数的主要原因是人员增加，人员经费及相关费用增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出64.27万元。其中：

人员经费60.61万元，较上年决算数增加8.19万元，增长15.62％，主要原因是人员增加，人员经费及相关费用增加。人员经费用途基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、医疗保障缴费、住房保障缴费未配对的括号或引号标点符号重复！

公用经费3.66万元，较上年决算数减少1.33万元，下降26.74％，主要原因是年初人员调出，年中人员调入，未追加公用经费。公用经费用途办公费、印刷费、咨询费、手续费、差旅费、公务车运行维护费、维修费、工会费、福利费、公用取暖费。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2025年度无政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

2025年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元，本年收入0.00万元，本年支出0.00万元，年末结转和结余0.00万元，本单位无此项支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

2025年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0.00万元，本单位无此项支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2025年度“三公”经费支出全年预算数为0.64万元，支出决算为0.64万元，决算数等于预算数的主要原因是严格按照有关规定使用“三公”经费。较上年决算数减少0.82万元，下降56.23％，主要原因是车辆故障次数较上年减少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1．因公出国（境）费用全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，本单位无此项支出。

2．公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.64万元，支出决算为0.64万元，决算数等于预算数的主要原因是严格按照有关规定使用“三公”经费。较上年决算数减少0.82万元，下降56.23％，主要原因是车辆故障次数较上年减少。

其中：1．公务用车购置费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，本单位无此项支出。

2．公务用车运行维护费全年预算数为0.64万元，支出决算为0.64万元，决算数等于预算数的主要原因是严格按照有关规定使用“三公”经费。较上年决算数减少0.82万元，下降56.23％，主要原因是车辆故障次数较上年减少。

3．公务接待费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，本单位无此项支出。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2025年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务用车保有量为1辆；国内公务接待0批次0人，其中：外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。

十、机关运行经费支出情况说明

2025年度本部门机关运行经费支出0.00万元，我单位2025年度无机关运行相关经费。

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数持平，我单位2025年度无机关运行相关经费。

本年度培训费支出0.00万元，较上年决算数持平，我单位2025年度无机关运行相关经费。

十一、政府采购支出情况说明

2025年度本部门政府采购支出合计0.45万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.45万元。授予中小企业合同金额0.21万元，占政府采购支出总额的46.82％，其中：授予小微企业合同金额0.21万元，占政府采购支出总额的46.82％。

十二、国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车1辆，其他用车主要是用于项目查勘验收。单价100万元（含）以上设备0台（套）。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求，本部门对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，涉及资金10.9万元，占一般公共预算项目支出总额的100％。对2024年基本工资调资（补发）、2024年乡镇财政资金监管绩效奖补资金、2025年度乡镇财政资金监管、2025年度残疾人保障金四个项目从评价情况来看，项目1：2025年乡镇财政资金监管绩效奖补资金，项目预算基本支出5万元，实际支出0万元，结转5万元，执行率为0％。项目2：2025年度残疾人就业保障金，项目预算为0.42万元，实际支出0.42万元，执行率100％。项目3：2024年基本工资调资（补发），项目预算基本支出1.09万元，实际支出1.09万元，执行率为100％。项目4：2024年乡镇财政资金监管绩效奖补资金。项目预算基本支出4.42万元，实际支出4.42万元，执行率为100％。三个项目未偏离既定目标，项目评级为优。一个项目评级为中，偏离目标，原因是资金使用规划不合理。

二、绩效自评结果

我部门在2025年度部门决算中反映2024年基本工资调资（补发）、2024年乡镇财政资金监管绩效奖补资金、2025年度乡镇财政资金监管、2025年度残疾人保障金项目等四个项目绩效自评结果。

1．“2024年基本工资调资（补发）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为92.01分。项目全年预算数为1.09万元，执行数为1.09万元，完成预算的100％。项目绩效目标完成情况：一是成本指标：支付率为100％，二是数量指标，全额按时发放，三是时效指标，及时发放率100％，四是满意度指标，满意度等于100％，无偏差事项。项目自评得分为92.01分，项目评级为：优。发现的主要问题及原因：无。

2．“2024年乡镇财政资金监管绩效奖补资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为98.67分。项目全年预算为4.42万元（44213.22元），执行数为4.42万元，完成预算的100％。项目绩效目标完成情况：一是成本指标：农牧民增收率为90％，二是产出指标，资金发放及时率大于96％，三是社会效益指标，政策知晓率大于等于94％，四是满意度指标，满意度大于等于95％，各项目标完成率100％，无偏差事项。项目自评得分为97.15分，项目评级为：优。发现的主要问题及原因：无。

3．“2025年乡镇财政资金监管绩效奖补资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为74.67分。项目全年预算数为5万元，执行数为0万元，完成预算的0％。项目绩效目标完成情况：一是成本指标完成情况：①采购资金节约率大于等于95％；②采购节支率大于等于95％。二是产出指标完成情况：①采购质量合格率大于95％；②业务处理及时性：及时。③固定资产采购数量为0亿元。三是效益指标完成情况：①资金节省率大于等于95％②投诉减少率达标。三是服务对象满意度指标：服务对象满意度大于等于95％。项目自评得分为74.67分，项目评级为：优。年中未根据资金需求修订项目目标，未采购预算的固定资产采购目标。

4．“2025年度残疾人保障金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算为0.42万元（4194.13元），本项目严格遵循国家残疾人就业保障政策，于2025年9月通过税务部门完成一次性申报与缴纳。资金使用合规、流程透明，全额保障金及时足额上缴，有效履行了单位社会责任，切实维护了残疾人合法权益。项目绩效目标完成情况：一是成本指标：支付率为100％，二是产出指标，足额缴纳了2025年度残疾人保障金，三是社会效益指标，保障了残疾人权益，四是满意度指标，满意度为100％，各项目标完成率100％，无偏差事项。项目自评得分为100分，项目评级为：优。发现的主要问题及原因：无。

三、部门重点绩效评价结果

主管部门需随决算公开部门评价（含委托第三方对部门政策或项目开展重点绩效评价的）报告或案例，可以附件形式附后。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

肃南裕固族自治县财政局祁丰财政所　决算公开表．xlsx

肃南裕固族自治县财政局祁丰财政所　部门绩效自评表．xlsx

109003－肃南裕固族自治县财政局祁丰财政所－项目自评表．xlsx