目  录

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2025年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分  预算绩效情况说明

第五部分  名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

负责全乡财政预算收支，预算外资金收支两条线管理，财政拨款的监督、检查，转移支付补助资金检查、监督、落实，其他财政性资金的监督管理。

二、机构设置

（1）独立编制机构。

2025年，独立编制机构共1个，较上年持平。独立编制机构主要变动原因：无变动。

（2）独立核算机构。

2025年，独立核算机构共1个，较上年持平。独立核算机构主要变动原因：无变动。

3．人员情况，包括当年变动情况及原因：2025年调出2人，新考入1人。

2025年年末实有人数3人（不含遗属优抚人员），与2024年度相比，减少1人，下降25.00％，变动情况及原因如下：2025年调出2人，新考入1人。

第二部分  2025年度部门决算表

（详见附件1）

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2025年度收、支总计均为66.82万元。与上年度相比，收、支总计各减少9.67万元，下降12.64％，主要原因是人员减少人员经费随之减少，2025省级下达项目资金减少。

二、收入决算情况说明

2025年度收入合计66.82万元，其中：财政拨款收入66.82万元，占100.00％；

三、支出决算情况说明

2025年度支出合计66.82万元，其中：基本支出63.41万元，占94.89％；项目支出3.41万元，占5.11％。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收、支总计均为66.82万元。与上年相比，各减少9.67万元，下降12.64％。主要原因是人员减少人员经费随之减少，2025省级下达项目资金减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

按照党中央、国务院及省委、省政府关于党政机关习惯过紧日子的有关要求，梅花财政所厉行节约办一切事业，严控一般性支出，同时坚持有保有压，优化支出结构，合理保障办公经费、三公等重点支出，持续提高资金使用效益。

人员工资和单位运转方面的支出规模较大（或占财政拨款支出总额的比重较高），主要是：人员经费和公用经费，2025年度人员经费决算数为56.01万元，占财政拨款支出总额的83.82％，主要用于人员工资发放；其次是公用经费2025年度公用经费决算数为7.39万元，占财政拨款支出总额的11.06％。

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出66.82万元，较上年决算数减少9.67万元，下降12.64％。主要原因是人员减少人员经费随之减少，2025省级下达项目资金减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出66.82万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出52.41万元，占78.43％；社会保障和就业支出6.05万元，占9.05％；卫生健康支出4.04万元，占6.05％；住房保障支出4.32万元，占6.46％。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为67.28万元，支出决算为66.82万元，完成年初预算的99.32％。其中：人员经费56.01万元，公用经费7.39万元，项目资金3.41万元。

1．一般公共服务支出年初预算数为51.91万元，支出决算为52.41万元，完成年初预算的100.97％，决算数大于预算数的主要原因是年中追加了残疾人保障金0.49万元。

2．社会保障和就业支出年初预算数为6.12万元，支出决算为6.05万元，完成年初预算的98.87％，决算数小于预算数的主要原因是年中人员减少2人，第三季度调入一人。

3．卫生健康支出年初预算数为4.52万元，支出决算为4.04万元，完成年初预算的89.37％，决算数小于预算数的主要原因是年中人员减少2人，第三季度调入一人。

4．住房保障支出年初预算数为4.73万元，支出决算为4.32万元，完成年初预算的91.31％，决算数小于预算数的主要原因是年中人员减少2人，第三季度调入一人。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出63.41万元。其中：

人员经费56.01万元，较上年决算数减少3.96万元，下降6.60％，主要原因是年中人员减少2人，第三季度调入一人。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、医疗保障缴费、住房保障缴费未配对的括号或引号标点符号重复！

公用经费7.39万元，较上年决算数减少0.12万元，下降1.62％，主要原因是年中人员减少2人，第三季度调入一人福利费支出相应减少。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、差旅费、公务车运行维护费、维修费、工会费、福利费、公用取暖费。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2025年度无政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

2025年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0.00万元，本单位无此项支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2025年度“三公”经费支出全年预算数为2.36万元，支出决算为2.36万元，决算数等于预算数的主要原因是严格按照有关规定使用“三公”经费，较上年决算数增加0.28万元，增长13.68％，主要原因是当年资金监管事项较多，公务车维修、使用较多。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1．因公出国（境）费用全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元。

2．公务用车购置及运行维护费全年预算数为2.36万元，支出决算为2.36万元，决算数等于预算数的主要原因是决算数等于预算数的主要原因是严格按照有关规定使用“三公”经费，较上年决算数增加0.28万元，增长13.68％，主要原因是当年资金监管事项较多，公务车维修、使用较多。

其中：1．公务用车购置费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元。

2．公务用车运行维护费全年预算数为2.36万元，支出决算为2.36万元，决算数等于预算数的主要原因是严格按照有关规定使用“三公”经费，较上年决算数增加0.28万元，增长13.68％，主要原因是当年资金监管事项较多，公务车维修、使用较多。

3．公务接待费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2025年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务用车保有量为1辆；国内公务接待0批次0人，其中：外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2025年度无机关运行相关经费。

十一、政府采购支出情况说明

2025年度本部门政府采购支出合计1.50万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出1.50万元。授予中小企业合同金额1.50万元，占政府采购支出总额的100.00％，其中：授予小微企业合同金额1.50万元，占政府采购支出总额的100.00％。

十二、国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车1辆，其他用车主要是用于资金监管和单位必要的办公需求。单价100万元（含）以上设备0台（套）。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求，本部门对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，涉及资金5.4万元，占一般公共预算项目支出总额的8.23％。对2025年度残疾人保障金和2025年度乡镇财政资金监管项目两个项目开展了部门重点评价，涉及一般公共预算支出5.4万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，项目1：2025年乡镇财政资金监管绩效奖补资金，项目预算基本支出5万元，实际支出3.41万元，结转1.59万元，执行率为75.27％。项目2：2025年度残疾人就业保障金，项目预算为0.49万元，实际支出0.49万元，执行率100％。两个项目未偏离既定目标，项目评级为优。

二、绩效自评结果

我部门在2025年度部门决算中反映2025年乡镇财政资金监管绩效奖补资金和2025年度残疾人就业保障金两个项目绩效自评结果。

1．“2025年乡镇财政资金监管绩效奖补资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为91.33分。项目全年预算数为5万元，执行数为3.41万元，完成预算的68.2％。项目绩效目标完成情况：一是成本指标完成情况：①采购资金节约率大于等于95％；②采购节支率大于等于95％。二是产出指标完成情况：①采购质量合格率大于95％；②业务处理及时性：及时。③固定资产采购数量为0，有偏差，原因是2025年无资产采购需求。三是效益指标完成情况：①资金节省率大于等于95％②投诉减少率达标。三是服务对象满意度指标：服务对象满意度大于等于95％。项目自评得分为91.33分，项目评级为：优。年中未根据资金需求修订项目目标，未采购预算的固定资产采购目标。

2．“2025年度残疾人就业保障金”项目指标完成情况：项目全年预算为0.49万元（4950.25元），本项目严格遵循国家残疾人就业保障政策，于2025年9月通过税务部门完成一次性申报与缴纳。资金使用合规、流程透明，全额保障金及时足额上缴，有效履行了单位社会责任，切实维护了残疾人合法权益。项目绩效目标完成情况：一是成本指标：支付率为100％，二是产出指标，足额缴纳了2025年度残疾人保障金，三是社会效益指标，保障了残疾人权益，四是满意度指标，满意度为100％，各项目标完成率100％，无偏差事项。项目自评得分为100分，项目评级为：优。发现的主要问题及原因：无。

3．部门整体绩效评价

各项指标完成情况分析

1．基本运行

（1）基本支出预算执行率：2025年初预算基本支出61.99万元，基本支出预算执行率为100％。得分为96.17分。

（2）基本支出预算执行率：2025年项目资金6.41万元，支出4.83万元，项目资金执行率为75.35％。

（3）“三公”经费控制情况：为贯彻落实中央八项规定精神，严格控制“三公”经费支出，我局严格遵守《肃南县公务接待管理办法》等制度，单位公务活动严格按制度执行。

（4）结转结余变动率：结转结余变动率小于等于20％。

（5）财务管理制度健全性：为加强单位预决算管理，规范单位财务行为，我单位已制定了相关的财务规章制度。

（6）资金使用合规性：资金的支付符合国家财经法规和财务管理制度规定以及相关资金管理办法的规定，资金拨付有完整的审批程序和手续，经费支出符合部门预算批复的用途，资金使用除部门支出预算不足有调剂使用外，无截留、挪用、虚列支出等情况。

（7）政府采购合规性：政府采购手续符合相关法律法规。

（8）人员管理制度健全性：单位人员管理制度健全，年初与业务人员签订岗位目标管理责任书和审计质量责任书，将年内进行的两次业务质量检查结果同年度目标责任书考核相挂钩，作为年终考核评优评先依据。

（9）资产管理合规性：我单位按照《肃南县财政局固定资产管理办法》，制度合法、合规、完整，日常管理按规定执行。

2．履职目标及效果

（1）本年度按时完成了年初预算及年末决算工作。

（2）本年度惠农财政补贴资金已通过3.0惠农系统全部发放完成，各项惠农补贴完成100％监管覆盖，发放率100％。

3．能力建设

（1）中期规划建设完备程度：部门协同度高

（2）党建工作开展规律性：规律

（3）信息化管理覆盖率：100％覆盖

（4）培训计划完成率：100％

（5）档案管理完备性：完备

（6）服务对象满意度指标100％

三、部门重点绩效评价结果

项目资金绩效评价为优，整体支出绩效评价为优，资金使用合理合规。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件1．肃南裕固族自治县财政局明花财政所决算公开表．xlsx

附件2．肃南裕固族自治县财政局明花财政所2025年度整体绩效公开表．xlsx

附件3.109007－肃南裕固族自治县财政局明花财政所2025年度项目绩效公开表．xlsx