目  录

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2025年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、机关运行经费支出情况说明

八、政府采购支出情况说明

九、国有资产占用情况说明

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  预算绩效情况说明

第五部分  名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

1．认真贯彻落实党和国家的财经方针政策，严格执行财经法律法规制度，负责乡镇罚没收入，行政事业性收费、政府性基金、国有资产（资源）有偿使用征管，做好政府非税收入纳入预算管理和财政专户管理工作；负责新型农村合作医疗费用的征收工作；编报年度乡镇财政收支预决算；负责乡镇企事业单位财务管理及会计核算工作，规范财务收支行为；配合做好农村综合改革各项工作。

2．承办康乐镇党委、政府及其工作部门交办的其他事项。

二、机构设置

本单位编制人数5人，其中：行政编制0人，事业编制5人。

第二部分  2025年度部门决算表

（详见附件1）

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2025年度收、支总计均为90.30万元。与上年度相比，收、支总计各增加17.69万元，增长24.36％，主要原因是2025年新录用事业单位人员1名。

二、收入决算情况说明

2025年度收入合计90.30万元，其中：财政拨款收入90.30万元，占100.00％。

三、支出决算情况说明

2025年度支出合计90.30万元，其中：基本支出84.29万元，占93.35％；项目支出6.00万元，占6.65％。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收、支总计均为90.30万元。与上年相比，各增加17.69万元，增长24.36％，主要原因是2025年新录用事业单位人员1名。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出90.30万元，较上年决算数增加17.69万元，增长24.36％，主要原因是2025年新录用事业单位人员1名。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出90.30万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出64.66万元，占71.61％；社会保障和就业支出14.34万元，占15.88％；卫生健康支出5.91万元，占6.54％；住房保障支出5.39万元，占5.97％。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为69.10万元，支出决算为90.30万元，完成年初预算的130.68％。其中：

1．一般公共服务支出年初预算数为52.31万元，支出决算为64.66万元，完成年初预算的123.62％，决算数大于预算数的主要原因是人员职级变动、正常晋升、工资福利和对个人家庭的补助增多，办公经费增加。

2．社会保障和就业支出年初预算数为6.33万元，支出决算为14.34万元，完成年初预算的226.39％，决算数大于预算数的主要原因是工资基数增加。

3．卫生健康支出年初预算数为5.62万元，支出决算为5.91万元，完成年初预算的105.00％，决算数大于预算数的主要原因是工资基数增加。

4．住房保障支出年初预算数为4.83万元，支出决算为5.39万元，完成年初预算的111.56％，决算数大于预算数的主要原因是工资基数增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出84.29万元。其中：

人员经费77.78万元，较上年决算数增加16.16万元，增长26.22％，主要原因是人员职级变动、正常晋升、工资福利和对个人家庭的补助增多。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费等。

公用经费6.51万元，较上年决算数增加0.82万元，增长14.44％，主要原因是2025年新录用事业单位人员1名。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、维修费等。

七、机关运行经费支出情况说明

我单位2025年度无机关运行相关经费。

八、政府采购支出情况说明

2025年度本部门政府采购支出合计2.24万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出2.24万元。授予中小企业合同金额2.24万元，占政府采购支出总额的100.00％，其中：授予小微企业合同金额2.24万元，占政府采购支出总额的100.00％。

九、国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车1辆，其他用车主要用于各村惠农政策宣传、查看各村农村公益事业建设财政奖补项目进展情况，单价100万元（含）以上设备0台（套）。

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2025年度无政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2025年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2025年度“三公”经费支出全年预算数为2.50万元，支出决算为2.50万元，决算数等于预算数，较上年决算数增加1.00万元，增长66.76％，主要原因是车辆年限时间长，维修增加。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1．因公出国（境）费用全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数的主要原因是本单位未发生因公出国（境）费用支出，较上年决算数持平，主要原因是本单位未发生因公出国（境）费用支出。

2．公务用车购置及运行维护费全年预算数为2.50万元，支出决算为2.50万元，决算数等于预算数，较上年决算数增加1.00万元，增长66.76％，主要原因是车辆年限时间长，维修增加。

其中：1．公务用车购置费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数，较上年决算数持平，主要原因是本单位无购置公车。

2．公务用车运行维护费全年预算数为2.50万元，支出决算为2.50万元，决算数等于预算数，较上年决算数增加1.00万元，增长66.76％，主要原因是车辆年限时间长，维修增加。

3．公务接待费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数，较上年决算数持平，主要原因是本单位无公务接待。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2025年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务用车保有量为1辆；国内公务接待0批次0人，其中：外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求，本部门对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，一级项目0个，涉及资金0万元，占一般公共预算项目支出总额的0％。二级项目4个，组织对“残疾人就业保障金”“2024年基本工资调资补发”“2025年乡镇财政资金监管绩效奖补资金”“2024年乡镇财政资金监管绩效奖补资金”等4个项目开展了部门重点评价，涉及一般公共预算支出10.30万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，2025年度，总体绩效目标完成情况良好，年度财政管理核心任务已基本实现，通过规范的预算执行与资金监管，财政服务质量和效率得到有效提升，为地方财政的健康运行提供了有力支撑。

二、绩效自评结果

我部门在2025年度部门决算中反映“残疾人就业保障金”“2024年基本工资调资补发”“2025年乡镇财政资金监管绩效奖补资金”“2024年乡镇财政资金监管绩效奖补资金”等4个项目绩效自评结果。

1．“残疾人就业保障金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为0.51万元，执行数为0.51万元，完成预算的100％。项目绩效目标完成情况：一是资金使用规范，流程公开透明；二是保障金已及时、足额上缴；三是切实履行了单位应尽的社会责任，有效维护了残疾人群体的合法权益。

2．“2024年基本工资调资补发”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为1.08万元，执行数为1.08万元，完成预算的100％。项目绩效目标完成情况：一是发放工作组织严谨、流程顺畅；二是有效保障了职工合法权益的及时落实；三是未出现发放延误或相关投诉。

3．“2025年乡镇财政资金监管绩效奖补资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为91.09分。项目全年预算数为5万元，执行数为2.29万元，完成预算的48.87％。项目绩效目标完成情况：一是成本指标完成情况：①采购资金节约率大于等于95％；②采购节支率大于等于95％。二是产出指标完成情况：①采购质量合格率大于95％；②业务处理及时性：及时。三是效益指标完成情况：①资金节省率大于等于95％②投诉减少率达标。四是服务对象满意度指标：服务对象满意度大于等于95％。

4．“2024年乡镇财政资金监管绩效奖补资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为3.71万元，执行数为3.71万元，完成预算的100％。项目绩效目标完成情况：一是成本指标完成情况：经济成本指标完成率100％；社会成本指标完成率100％；生态指标完成率100％。二是产出指标完成情况：数量指标完成率100％；质量指标完成率100％；时效指标完成率100％。三是效益指标完成情况：经济效益指标完成率100％；社会效益指标完成率100％；生态效益指标完成率100％；可持续影响指标完成率100％。四是服务对象满意度指标：服务对象满意度大于等于95％。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

肃南裕固族自治县财政局康乐财政所　决算公开（公开表格附件）．xlsx

康乐财政所部门整体支出绩效自评表．xlsx

2024年基本工资调资（补发）．xlsx

2024年乡镇财政资金监管绩效奖补资金．xlsx

2025年乡镇财政财政资金监管绩效奖补资金．xlsx

残疾人就业保障金．xlsx