目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2025年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

1．认真贯彻落实党和国家的财经方针政策，严格执行财经法律法规制度，负责乡镇罚没收入，行政事业性收费、政府性基金、国有资产（资源）有偿使用征管，做好政府非税收入纳入预算管理和财政专户管理工作；编报年度乡镇财政收支预决算；负责乡镇企事业单位财务管理及会计核算工作，规范财务收支行为；配合做好农村综合改革各项工作。

2．承办皇城镇党委、政府及其工作部门交办的其他事项。

二、机构设置

本单位为肃南裕固族自治县财政局所属二级预算单位，编制人数5人，现实有人数4人，为独立核算单位。

第二部分2025年度部门决算表

（详见附件1）

第三部分2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2025年度收、支总计均为83.34万元。与上年度相比，收、支总计各减少11.45万元，减少12.08％，主要原因是人员比上年减少一人，相应的工资、社保减少，乡镇财政监管绩效奖补资金比上年减少，公务性出行以及检查工作等使公用经费支出相应的减少。

二、收入决算情况说明

2025年度收入合计83.34万元，其中：财政拨款收入83.34万元，占100.00％。

三、支出决算情况说明

2025年度支出合计83.34万元，其中：基本支出79.04万元，占94.79％；项目支出4.30万元，占5.21％。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收、支总计均为83.34万元。与上年相比，各减少11.45万元，减少12.08％。主要原因是人员比上年减少一人相应的工资、社保减少，乡镇财政监管绩效奖补资金比上年减少，公务性出行以及检查工作等使公用经费支出相应的减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出83.34万元，较上年决算数减少11.45万元，减少12.08％。主要原因是人员比上年减少一人相应的工资、社保减少，乡镇财政监管绩效奖补资金比上年减少，公务性出行以及检查工作等使公用经费支出相应的减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出83.34万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出65.60万元，占78.71％；社会保障和就业支出7.70万元，占9.24％；卫生健康支出4.57万元，占5.48％；住房保障支出5.47万元，占6.56％。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为74.65万元，支出决算为83.34万元，完成年初预算的100％。其中：

1．一般公共服务支出年初预算数为58.01万元，支出决算为65.6万元，完成年初预算的100％，决算数大于预算数的主要原因是增加了2024年乡镇财政监管绩效奖补资金，调增人员工资。

2．社会保障和就业支出年初预算数为6.98万元，支出决算为7.7万元，完成年初预算的100％，决算数大于预算数的主要原因是人员工资调增以及工作人员社保缴费增加。

3．卫生健康支出年初预算数为4.38万元，支出决算为4.57万元，完成年初预算的100％，决算数大于预算数的主要原因是人员调增工资，相应社保缴费增加。

4．住房保障支出年初预算数为5.27万元，支出决算为5.47万元，完成年初预算的100％，决算数大于预算数的主要原因是人员调增工资，相应住房公积金缴费增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出79.04万元。其中：

人员经费73.18万元，较上年决算数减少7.7万元，减少10.52％，主要原因是本年人员调动减少一人，人员工资及社保费比上年减少。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费等。

公用经费5.86万元，较上年决算数减少1.35万元，减少23.03％，主要原因是当年人员调动减少一人，相应的公用经费减少。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水电费、邮电费、差旅费、取暖费等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2025年度无政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2025年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2025年度“三公”经费支出全年预算数为2.10万元，支出决算为2.10万元，决算数等于预算数的主要原因是为切实贯彻“过紧日子”的方针，“三公”经费节约开支保持平衡，较上年决算数减少0.20万元，下降8.7％，主要原因是切实贯彻过紧日子的精神，减少经费开支，厉行节约。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1．因公出国（境）费用全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元。

2．公务用车购置及运行维护费全年预算数为2.10万元，支出决算为2.10万元，决算数等于预算数的主要原因是为切实贯彻“过紧日子”的方针，“三公”经费节约开支保持平衡，较上年决算数减少0.20万元，下降8.7％，主要原因是切实贯彻过紧日子的精神，减少经费开支，厉行节约。其中：1．公务用车购置费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元。2．公务用车运行维护费全年预算数为2.10万元，支出决算为2.10万元，决算数等于预算数的主要原因是为切实贯彻“过紧日子”的方针，“三公”经费节约开支保持平衡，较上年决算数减少0.20万元，下降8.7％，主要原因是切实贯彻过紧日子的精神，减少经费开支，厉行节约。

3．公务接待费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2025年度本部门因公出国（境）共计0.00个团组，0.00人；公务用车购置0.00辆，公务用车保有量为1辆；国内公务接待0.00批次0.00人，其中：外事接待0.00批次，0.00人；国（境）外公务接待0.00批次，0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

2025年度本部门机关运行经费支出5.86万元，机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、邮电费、取暖费、差旅费、工会费、福利费、公务用车运行维护费等。机关运行经费较上年决算数减少1.35万元，减少18.72％，主要原因是人员调动公用经费减少，相应的公务性检查工作减少，人员公务出差等费用减少。本年度会议费支出0.00万元。本年度培训费支出0.00万元。

十一、政府采购支出情况说明

2025年度本部门政府采购支出合计1．37万元，其中：政府采购货物支出0.10万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出1．27万元。授予中小企业合同金额1.37万元，占政府采购支出总额的100.00％，其中：授予小微企业合同金额1.37万元，占政府采购支出总额的100.00％。

十二、国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0.00辆、主要领导干部用车0.00辆、机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆，特种专业技术用车0.00辆，离退休干部用车0.00辆，其他用车1辆，其他用车主要是用于单位公务性出行，惠农政策的宣传，惠农财政资金工作的抽查、检查，农村公益事业财政奖补项目实施的检查、验收等。单价100万元（含）以上设备0.00台（套）。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求，本部门对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，一级项目4个，涉及资金11.32万元，占一般公共预算项目支出总额的100％。对2025年度等0个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0％。组织对2025年度等0个国有资本经营预算项目开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0％。组织对“2025年乡镇财政资金监管绩效奖补资金”等4个项目开展了部门重点评价，涉及一般公共预算支出11.32万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，根据省政府办公厅《批转省财政厅关于调整完善全省乡镇财政职能强化乡镇财政管理意见的通知》（甘政办发［2009］16号）、《甘肃省乡镇财政资金监管办法》（甘财预［2014］55号），要求全面加强乡镇资金监管，充分发挥乡镇财政监管职能，保证各项民生政策落实和财政资金高效使用，保障人员工资，项目主要用于预算监管、收支监管、会计核算、惠农惠民财政补贴资金“一折通”发放、乡镇财政资金监督管理、基础建设、人员增资、促进残疾人事业发展等方面。

二、绩效自评结果

我部门在2025年度部门决算中反映2024年乡镇财政资金监管绩效奖补资金，2025年乡镇财政资金监管绩效奖补资金，残疾人就业保障金，2024年基本工资调资补发等4个项目绩效自评结果。

1．“2024年乡镇财政资金监管绩效奖补资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为97.5分。项目全年预算数为11万元，上年完成支付6.7万元，本年执行数为4.3万元，完成预算的39.09％，项目资金全部支付完成。项目绩效目标完成情况：一是乡镇财政资金监督管理覆盖率应为100％，实际监督管理覆盖率达100％；二是提升乡镇财政资金监督效能，实际监督效能有效提升；三是保障惠农惠民财政补贴资金到位，实际有效保障了补贴资金的全部到位。发现的主要问题及原因：一是预算绩效指标编制不够准确。从实际执行看，预算绩效指标设定不能准确评价项目的开展情况，需要加强文件学习，科学制定绩效指标；二是项目执行率较低。没有及时规划安排资金用途，资金支付效率低，有些活动尚未开展，影响资金执行率，导致项目的绩效监控存在问题。下一步改进措施：一是进一步深化、完善绩效管理体系，建立全过程的预算绩效管理机制，促进绩效管理工作向广度和深度延伸；二是以绩效目标为导向规范使用项目资金，克服困难，积极主动推动项目进程，在不偏离绩效目标的前提下，加快项目执行，提高资金使用效益。2024年乡镇财政资金监管绩效奖补资金项目绩效自评情况：该项目资金的使用管理制度健全、各项措施具体，在财务管理方面，严格做到了专款专用，确保了资金的安全运行，确保各项服务完成良好，总体评价为“优”。

2．“2025年乡镇财政资金监管绩效奖补资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为88分。项目全年预算数为5万元，执行数为0万元，完成预算的0％。项目绩效目标完成情况：资金下达后，单位在年度整体目标中未能及时、有效地做好项目资金的支付计划，后期资金未能更好地做出合理的支出安排，造成后面不能支出。发现的主要问题及原因：项目规划前瞻性不足，使项目资金未完成支付，主因内部流程管理薄弱，缺乏动态监控机制，导致支付计划制定滞后，资金统筹灵活性需优化。2025年乡镇财政资金监管绩效奖补资金项目绩效自评情况：该项目资金绩效目标无偏离、各项措施滞后，该项目属两年期，下年将及时做好支付规划，严格做到专款专用，确保资金的安全运行，确保各项服务高效完成，总体评价为“良”。

3．“残疾人就业保障金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为0.65万元，执行数为0.65万元，完成预算的100％。项目绩效目标完成情况：资金下达后，在规定的时间内，及时有效地完成了残疾人就业保障资金的支出。保障了残疾人就业项目的实施，有效履行了单位社会责任，突显了社会效益。总体评价为“优”。

4．“2024年基本工资调资补发”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为92.01分。项目全年预算数为1.37万元，执行数为1.37万元，完成预算的100％。项目绩效目标完成情况：单位及时足额补发了事业单位工作人员岗位等级工资。2024年基本工资调资补发，按时完成支付，未发生延迟和不到账现象，得到了职工的好评，提高了职工的可支配收入，保障了职工权益。总体评价为“优”。

三、部门重点绩效评价结果

各项目资金的使用管理制度健全、各项措施具体，在财务管理方面，严格做到了专款专用，确保了资金的安全运行，确保各项服务完成良好，总体评价为“优”。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

肃南裕固族自治县财政局皇城财政所决算公开表．xlsx

皇城财政所整体、项目自评表．xlsx